Fiskalno vrednotenje zaloge in zgodovinsko pripoznanje

Priročnik je namenjen računovodjem zaloge, vodjem računovodstva in skrbnikom, ki pregledujejo vrednotenje. Opisuje fiskalno datiranje v pmis_stock_account in povezana orodja za popravke. Angleški priročnik.

Pregled po migraciji: začnite tukaj

Migracija je zaključena. Zgodovinski datumi, obdobja, predlogi in odločitve ostanejo samo za branje. Pretvorba, ponavljanje in urejanje pregledov niso več na voljo. V Accounting > Audit > Migrations & Incidents > Fiscal Migration odprite Fiscal Migration Audit za pregled dokazil in trenutnih neskladij.

Pogoji in dostop

Namestite odvisnosti iz manifesta: pmis_account_dates, stock_account, purchase_stock, purchase_open_qty, sale_stock, pmis_stock_move_fiscal_month in pmis_stock_reconcile. Nastavite izdelke, konte vrednotenja in dnevnike. Primeri povezanega računovodstva zahtevajo samodejno vrednotenje. Za uporabno razvrstitev nastavite fiskalne mesece podjetja ali skupna obdobja; njihova odsotnost ne odstrani dnevnega pripoznanja.

Veljajo običajne pravice vrednotenja in računovodstva. Fiskalne odločitve in razreševanje zgodovine zahtevajo vlogo Accounting Manager (vodja računovodstva). Omejitve podjetja in branja ostanejo; razrešitev fiskalne zaščite ne daje splošnih pravic za spreminjanje količin ali vrednosti. Obstoječa orodja za storno, preklic, cenovne razlike in neposredno dostavo zahtevajo še pravico skrbnika nastavitev. Sam viden gumb za storno ali dostop do modela čarovnika ne dovoljujeta izvedbe.

V Community omogočite običajne polne računovodske funkcije, kadar potrebujete zavihke knjižnih postavk ali računovodske menije; sama vloga vodje ne prikaže vseh računovodskih zaslonov.

Slovenski posnetki uporabljajo dejanske prevode Odoo. Shranjeni stari razlogi in nekateri izrazi lahko ostanejo angleški. Kjer je prikazan angleški postopek, ohranjamo izvirne oznake, da jih lahko povežete z ukazi v vmesniku.

Čas obdelave in pripoznanje sta različna

Pravila veljajo tudi za ovrednotene izdelke z ročnim vrednotenjem in količinske plasti brez vrednosti. Fiskalno obdobje se izpelje iz veljavnega datuma in podjetja. Staro polje ročno izbranega obdobja je dokaz, ne samostojna trenutna nastavitev.

Datum / Date oziroma čas izdelave plasti prikazuje obdelavo. FIFO porablja zalogo po običajnem vrstnem redu obdelave; fiskalno datiranje že izračunano vrednost pripiše datumu pripoznanja. Ne rekonstruira FIFO, ne preračunava preteklih cen, ne preureja obdelave in ne rekonstruira preteklih skladiščnih količin.

Primeri uporabljajo Alder Workshop Ltd in EUR. Pet kosov Panel A je bilo prejetih za 80 € (2 × 10 € + 3 × 20 €), s knjiženjem 10. aprila 2026 in pripoznanjem 29. marca. Popravek izdelka prenese −80 €/+80 € s petih Panel A na štiri Panel B. Ločeni sintetični vrednostni primeri 30 €, 40 € in 50 € ponazarjajo odobrene dnevne odločitve o pripoznanju; niso dodatni fizični prejemi ali samodejni rezultat migracije. Datuma 15./20. marec sta ločeno odobrena; aprilska knjižba, ohranjena v marcu, bi ob migraciji privzeto dobila 31. marec.

1. Primerjava fiskalnega vrednotenja s knjigami

1. Odprite Zaloga > Poročanje > Vrednotenje (Inventory > Reporting > Valuation). Začnite pri plasteh vrednotenja, ne pri zgodovini količin izdelka, in kliknite Valuation at Date (vrednotenje na datum).
2. Polje Inventory Valuation at Fiscal Date nastavite na 31. marec 2026 in potrdite. Izbor vsebuje plasti skladiščenih izdelkov z veljavnim fiskalnim datumom do vključno tega dne. Gre za kumulativno vrednotenje, ne za izbor preostale vrednosti ali rekonstrukcijo preteklih količin.

3. Preverite plasti, izdelke in Skupno vrednost / Total Value. Po odobrenih dnevnih odločitvah je skupaj 150 €: 30 € + 40 € ločene vrednosti, 80 € prejemov in neto nič pri popravku izdelka. Primer 50 € po popravku sodi v april.

4. Za konto 140000 Inventory, podjetje Alder in knjižene temeljnice zaženite bruto bilanco ali glavno knjigo do 31. marca. Končno stanje je prav tako 150 €. Glejte postopek finančnih poročil.
5. Ob razliki preverite podjetje, valuto, mejni datum, konte, stanje knjiženja, ročne/nepovezane plasti, zgodovinske zaščite in dejanske povezave s temeljnicami. Izbor vrednotenja sam ne uporablja filtrov kontov in stanja iz glavne knjige. V eni primerjavi ne seštevajte vrednosti različnih valut podjetij.

Drugo polje je v tej namestitvi prikazano kot Vrednotenje na dan / Valuation at Date. To je običajna pot po času obdelave (pogled tega modula zanjo uporablja tudi oznako Inventory at Registration Time). Pri zagonu iz plasti ima neprazen fiskalni datum prednost. Za namerno uporabo časa obdelave fiskalni datum počistite. Pri zagonu iz drugih modelov velja običajno vedenje. Vedno preverite, s katerega zaslona ste odprli čarovnika.

2. Sprememba pripoznanja iz plasti vrednotenja

1. Odprite povezano plast in njeno Temeljnico / Journal Entry. Preverite konte, datum knjiženja, zneske in pripoznanje. Za popravek samo pripoznanja se vrnite na plast in kot vodja kliknite Spremeni fiskalni datum / Change Fiscal Date.
2. Vnesite datum ali izberite Uporabi trenutni izvorni datum / Use Current Source Date, navedite razlog in preverite računovodski predogled. Dejanje spremeni temeljnico; plast ji sledi.

3. Za skupinski popravek označite povezane plasti in uporabite Dejanja > Spremeni fiskalni datum ali isti gumb v preglednem seznamu. Podvojene temeljnice se odstranijo iz izbora: več plasti iste temeljnice pomeni eno računovodsko odločitev. Sledijo ji vse povezane plasti, ne le označene.

4. Potrdite in preverite zgodovino temeljnice ter vse povezane plasti. Sam popravek pripoznanja ne spreminja knjigovodskega/davčnega datuma, količin, cen ali zneskov. Pri knjiženi temeljnici je prevzem izvornega datuma enkraten; poznejše spremembe vira je ne premaknejo. Nepovezane plasti ne morejo uporabiti tega dejanja temeljnice.

5. Ob blokadi preverite staro in predlagano obdobje. Uporabite postopek pooblaščene začasne izjeme z vrnitvijo in ponovitvijo v računovodskem priročniku. Za trdi zaklep ni izjeme.

Začetni neshranjeni predogled lahko pokaže Linked SVLs: 0, čeprav povezave obstajajo. Po shranjevanju oziroma vrnitvi v odločitev je lahko prikazano pravo število. Pred potrditvijo povezave preverite neposredno na plasti/temeljnici in se ne zanašajte le na začetno število.

3. Spremljanje pretvorbe zgodovine

Pretvorba je zaključena in načrtovani dejanji sta izključeni. Ohranjena dokazila se ne posodabljajo ob spremembah trenutnih datumov ali obdobij.

4. Razrešitev zgodovinskega primera

Zgodovinskih odločitev ni več mogoče urejati. Za trenutne računovodske popravke uporabite običajno dejanje Change Fiscal Date. Revizija samo bere dokazila; manjkajočih prvotnih dokazil po zaključku migracije ne more ustvariti.

5. Ko sprememba datuma ni dovolj

Kot vodja računovodstva začnite v Obračun > Revizija > Pregled, da izberete poročilo ali orodje za popravke. Vodnik pojasni namen, obseg, učinek in nadaljnji pregled. Vrstni red loči trajna orodja od začasnih postopkov:

• Poročila: vrednotenje zalog in diagnostika tristranskih poslov.
• Pregled korekcij: zabeleženi popravki in njihove izvorne knjižne postavke.
• Vzdrževanje: večkrat uporabna orodja za uskladitev, preklic in popravke.
• Migracije in incidenti: fiskalna migracija in popravki incidentov samo za prizadete zbirke.

Za običajni bližnji dostop uporabite Poročila > Vrednotenje zalog. Prazen zgodovinski pregled ali viden zgodovinski meni sam po sebi ne pove, ali je zbirka prizadeta. Čarovniki ločijo simulacijo od dejanske izvedbe in navedejo učinek na knjiženje, preklic oziroma partnerje.

Sprememba pripoznanja ne popravi količin, kontov ali vrednosti. Uporabite ustrezen ločen postopek in preverite njegovo računovodstvo:

1. Za napačno prejeti izdelek uporabite popravek izdelkov, ki ustvari par premikov in plasti. Za fizično vračilo uporabite običajni postopek vračila zaloge.

2. Za ustrezne plasti vrste Automated Journal Entry lahko pooblaščeni skrbnik nastavitev, ki je hkrati vodja računovodstva, v seznamu označi ustrezne plasti in klikne Reverse Automated; odpre se Reverse Automated Valuation. Izberite podjetje in vse plasti vsake izbrane temeljnice. Za datum temeljnice izberite Today (danes), Same as Original Move (kot izvirnik) ali On Date (na datum). Pred Create and Post Reversals preverite predogled. Preview Valuation Layers odpre seznam kandidatov; po pregledu znova označite želene plasti in odprite Reverse Automated za izvedbo. Nato preverite nove negativne plasti in storno temeljnice.

3. Običajnega storna ne ponavljajte brez pregleda; ni splošna varna ponovitev istega dejanja. Update Partner on Existing Reversals je ločen način za obstoječa storna. Fiskalne datume rezultata preverite neodvisno od politike datuma knjiženja.

4. Vodjem računovodstva Accounting > Audit > Overview pojasnjuje namen, obseg in učinek vsakega orodja ter nadaljnji pregled. Čarovniki vsebujejo navodila in gumbe, ki ločijo poskusno izvajanje od knjiženja, preklica ali spremembe partnerjev. Accounting > Audit > Maintenance zahteva tako vlogo vodje računovodstva kot pravice skrbnika nastavitev in vsebuje orodja za vmesne konte neposredne dostave, cenovne razlike in preklic samodejnega vrednotenja. Začnite s predogledom oziroma poskusnim izvajanjem in preverite povezave izvora ter popravka. Preklic spreminja ustrezne vrednostne plasti in prekliče temeljnice; storno ustvari nasprotne zapise. Nobeno ne nadomešča fizičnega vračila.

Incidentni popravek je v Audit > Migrations & Incidents > Incident Repairs in uporablja določeno okno 31. decembra 2025; ni splošno orodje za poljubno zgodovinsko obdobje. Neposredna dostava zahteva ustrezne anglosaške in produktne konte. Orodja ne omogočajo varnega samodejnega popravka vsake razlike.

Revizija fiskalne migracije

1. Takoj po obnovitvi in nadgradnji, pred nadaljevanjem poslovanja, kot vodja računovodstva odprite Accounting > Audit > Migrations & Incidents > Fiscal Migration > Fiscal Migration Audit (Obračun > Revizija > Migracije in incidenti > Fiskalna migracija > Revizija fiskalne migracije).
2. V preklopniku podjetij omogočite vsa želena podjetja, jih izberite v čarovniku in kliknite Run Audit. Spreminja se samo začasno poročilo, ne poslovni zapisi. Po izpisu je obseg podjetij samo za branje; za drug obseg odprite nov čarovnik.
3. Števila trenutnih izjem morajo biti nič. Preverjajo nerazrešeno zgodovino, manjkajočo ali neskladno fiskalno razvrstitev, ujemanje postavk s temeljnicami in skladnost plasti z merodajnim datumom (temeljnica, sicer premik, sicer datum izdelave v UTC). Vsaka neničelna trenutna ugotovitev ima gumb Prikaži zapise / Show Records v isti vrstici. Ob Invalid fiscal classification: account_move odpre zadevne knjižene temeljnice z datumom knjiženja, fiskalnim datumom in obdobjem, ne posameznih knjižnih postavk. Preverite manjkajoče datume ali obdobja, datume zunaj obdobja oziroma obdobja drugega podjetja. Dejanje uporabi isto preverjanje in izbrane družbe, ob odpiranju osveži izbor ter upošteva običajne pravice branja. Odpiranje ne popravi zapisov; prazen seznam pomeni, da ni vidnih trenutnih izjem. Vrstice nerazrešene zgodovine odprejo ustrezne sezname samo za branje; neskladja knjižnih postavk odprejo zadevne postavke. Števila so posnetek: po razrešitvi ponovno kliknite Zaženi revizijo / Run Audit. Zbirni dokazi o nadgradnji ne določajo posameznih spremenjenih zapisov in nimajo tega gumba.

4. Vsako podjetje ima tri rezultate Upgrade preservation: temeljnice, postavke in plasti vrednotenja. Uporabljajo urejene prstne odtise posameznih zapisov, zajete pred migracijo in preverjene po pretvorbi. Računovodski dokazi ohranijo izvirna obdobja, datume knjiženja, stanja in zneske ob dogovorjeni dnevni prilagoditvi fiskalnega datuma. Dokazi plasti ohranijo količine, stroške, vrednosti, preostale zneske, povezave in kronologijo. 5. Passed zahteva popolne dokaze in nobenih trenutnih izjem ali poznejših sprememb. Missing Evidence ni uspeh: prvotnega posnetka po nadgradnji ni mogoče ponovno ustvariti. Manjkajočih dokazil po zaključku migracije ni mogoče nadomestiti. Changed since upgrade lahko pomeni upravičene nove transakcije ali poznejše spremembe; raziščite jih, vendar oznake same ne obravnavajte kot napake migracije. Zapečateni rezultat nadgradnje ostane na voljo.

Napolnjeni primer vsebuje namerno pripravljene zgodovinske izjeme in eno manjkajočo razvrstitev temeljnice. Rezultat je Potreben pregled / Needs Review, vrstice ohranitve pa kažejo Manjkajoči dokazi / Missing evidence: nova namestitev nima izvornega posnetka pred nadgradnjo. To ni dokaz uspešne produkcijske migracije.

Prstni odtisi so dostopni samo vodjem računovodstva in omejeni po podjetjih. Neskladje ohranjenih dokazil zahteva pregled; revizija dokazil ne spreminja. Revizija ni davčno mnenje, rekonstrukcija FIFO ali splošna uskladitev računovodstva in zaznanih težav ne popravlja.

Pogoste napake

Glejte tudi računovodske datume in meje finančnega poročanja.