Uporabniški priročnik PMIS Audit

English

PMIS Audit je namenjen preučevanju vrednotenja zalog in usklajevanju celotnega konta zalog z evidenco vrednotenja. Pregled posameznih izdelkov po FIFO je del preiskave; končna računovodska kontrola je celotni saldo knjiženih postavk konta = skupna vrednost zalog, za isto družbo in isti presečni datum pripoznanja.

Priročnik opisuje pmis_audit 18.0.1.4.1 v Odoo 18 Community. Vsi posnetki so bili zajeti 27. oktobra 2026 v dejanskem trenutnem vmesniku Odoo, z izmišljenimi podatki družbe Audit Training Company v začasni podatkovni bazi. Prikazani popravki so bili dejansko knjiženi prek obrazcev z običajnimi pooblastili za revizijo, računovodstvo in zaloge. Obnovljena baza s podatki stranke ni bila uporabljena. Konti in protiknjižbe so učni primeri, ne navodilo za knjiženje v knjigah druge družbe.

Posnetki zaslona v tem slovenskem priročniku so izrecno angleške nadomestne ilustracije istega postopka, ne posnetki slovenskega vmesnika. Angleške oznake gumbov in polj so zaradi ujemanja s posnetki ohranjene ter pojasnjene v besedilu. Zneski v slovenskem besedilu in na posnetkih uporabljajo decimalno vejico; angleški priročnik za iste zneske uporablja decimalno piko.

Vsebina

• Dostop in priprava
• Izbira postopka
• Pomen prikazanih stanj
• Učni podatki
• Pregled celotnega konta zalog
• Pregled izvornih postavk in dokumentiranje odločitev
• Priprava popravka konta
• Skupni popravek glavne knjige in vrednotenja
• Popravek samo v glavni knjigi
• Popravek samo vrednotenja zalog
• Popravek knjižbe brez oznake izdelka
• Potrditev, knjiženje in osvežitev
• Pregled in preiskava po izdelkih
• Popravki po izdelkih in zaokroževanje
• Končna uskladitev celotnega konta
• Druge možnosti pregleda
• Odpravljanje težav in omejitve

Dostop in priprava

Skrbnik naj modul namesti ali nadgradi. Posodobitev izvorne kode in ponovni zagon Odoo sama po sebi ne namestita novih menijev, modelov in pravic. Če je nameščen starejši združljivostni modul, upoštevajte navodila za usklajeno nadgradnjo.

Opravilo	Zahtevane vloge
Pregled kontov in ugotavljanje neskladij po izdelkih	Accounting Manager in Data Auditing / Audit User
Priprava in knjiženje popravkov	Accounting Manager in Data Auditing / Audit Manager
Branje ali spreminjanje zalog, izdelkov in računovodskih evidenc	Veljajo tudi njihove običajne pravice Odoo

Audit Manager vključuje Audit User, ne zagotavlja pa pravic za upravljanje zalog. Učni uporabnik ima tudi vlogi Inventory Administrator in Show Accounting Features - Readonly, ki omogočata prikazane podrobne računovodske poglede. Glavna aplikacija je lahko poimenovana Invoicing namesto Accounting, odvisno od nameščenih računovodskih modulov. Če stolpci kontov ali zavihek Journal Items na temeljnici manjkajo, preverite običajno nastavitev vidnosti računovodskih podrobnosti.

Pred popravljanjem:

1. Preklopite v družbo, ki jo pregledujete.
2. Izberite konto zalog in presečni datum pripoznanja. Z računovodstvom dogovorite odprti datum popravka ter konte protiknjižb.
3. Pridobite nabavna, skladiščna in računovodska dokazila za nameravano vrednost. Ugotovljena razlika sama po sebi ne dokazuje pravilne nabavne vrednosti.
4. Pri popravkih vrednotenja preverite samodejno vrednotenje po FIFO ter ujemanje fizične količine, neto količine po vrednotenju in preostale količine. Izdelki z vrednotenjem po lotih zahtevajo ločen pregled.
5. Preverite obravnavo preteklih obdobij. Orodji ustvarita nove popravke, ne odločata pa o poseganju v že zaključeno poslovno leto.

Izbira postopka

Odprite Inventory → Reporting → Valuation Balance Audit.

Vstopna točka	Namen
Account Reconciliation	Primerjava celotnega konta zalog, vključno s postavkami brez oznake izdelka, z vrednotenjem; trajno dokumentiranje odločitev in priprava popravkov.
Account Corrections	Odpiranje shranjenih osnutkov in pregled knjiženih popravkov konta.
Find Discrepancies	Preiskava vrednotenja po izdelkih, stanj FIFO, količin, nepravilnih preostalih vrednosti ter postavk glavne knjige z oznako izdelka.
Corrections	Ločeni postopek povezanega popravka vrednotenja in glavne knjige po izdelku.

Za uskladitev celotnega konta začnite z Account Reconciliation in se tja vrnite po vseh popravkih. Pregled izdelkov brez ugotovljenih razlik še ne dokazuje, da se celotni konto glavne knjige ujema z vrednostjo zalog.

Pomen prikazanih stanj

Polje ali izraz	Pomen
Full Posted Account Balance	Saldo vseh knjiženih postavk izbranega konta do presečnega datuma pripoznanja, tudi brez oznake izdelka.
Total Stock Valuation	Vsota vrednosti slojev vrednotenja zalog (SVL) do istega datuma za izdelke, ki so trenutno vezani na konto, vključno z arhiviranimi izdelki.
Account Minus Valuation	Celotni saldo konta minus vrednost zalog. Cilj uskladitve na ravni konta je nič.
Current Remaining FIFO Value	Trenutna preostala vrednost slojev, zajetih do presečnega datuma; ne gre za rekonstrukcijo preteklega stanja FIFO.
Untagged Account Balance	V celotni saldo vključene postavke brez oznake izdelka; ta znesek ni samodejno napaka ali znesek za storno.
Aggregation Rounding	Razlika med zaokrožitvijo primerjave celotnega konta in vsoto razlik, zaokroženih po posameznih izdelkih oziroma skupini postavk brez oznake izdelka.
Ledger Value / Stock Value / Fifo Value	Saldo glavne knjige, vrednost zalog in preostala vrednost po FIFO za izdelek oziroma skupino postavk brez oznake izdelka. Slednja nima lastnih slojev vrednotenja.
Ledger Minus SVL	Saldo glavne knjige minus vrednost po SVL; predznak ima drug pomen kot pri FIFO Minus SVL.
FIFO Minus SVL	Preostala vrednost po FIFO minus skupna vrednost po SVL.
Physical Qty / Quantity / Remaining Qty	Lastna zaloga na internih lokacijah in v tranzitu brez konsignacije; neto količina po SVL; preostala količina po FIFO.

Primerjava konta upošteva trenutno nastavitev kontov na kategorijah izdelkov. Preteklih povezav s konti ne rekonstruira; njihove spremembe preučite ločeno. Osnutki in preklicane temeljnice niso vključeni v knjiženi saldo. Obseg določa presečni datum pripoznanja, ne zgolj datum vnosa zapisa.

Učni podatki

Vseh sedem izdelkov ima neto in preostalo količino po dve enoti. Pri AUD-QTY je fizična količina tri; pri drugih izdelkih je dve.

Izdelek	Začetna vrednost po SVL	Začetni saldo knjižb z oznako izdelka	Preostala vrednost po FIFO	Prikazana obravnava
AUD-COST	99,92 EUR	105,00 EUR	20,00 EUR	Popravek glavne knjige in vrednotenja
AUD-LEDGER	20,00 EUR	24,00 EUR	20,00 EUR	Samo popravek glavne knjige za 4,00 EUR
AUD-SVL	99,92 EUR	20,00 EUR	20,00 EUR	Samo popravek vrednotenja
AUD-PAIR	99,92 EUR	99,92 EUR	20,00 EUR	Ločeni povezani popravek po izdelku
AUD-ROUND	99,928 EUR, prikazano 99,93 EUR	99,92 EUR	20,00 EUR	Popravek po izdelku z izkazano centno razliko
AUD-QTY	20,00 EUR	20,00 EUR	20,00 EUR	Količinsko neskladje preprečuje vrednostni popravek
AUD-VALID	23,00 EUR	20,00 EUR	23,00 EUR	Ohranitev utemeljenega popravka nabavne vrednosti za 3,00 EUR brez oznake izdelka

Obstajata tudi dve knjižbi v breme zalog brez oznake izdelka:

• TRAIN/UNTAGGED/ERROR: 7,00 EUR, podvojena knjižba za storno.
• TRAIN/UNTAGGED/VALID: 3,00 EUR, utemeljena nabavna vrednost za AUD-VALID. Njegov saldo z oznako izdelka 20,00 EUR skupaj s temi dokumentiranimi 3,00 EUR ustreza vrednosti zalog 23,00 EUR.

Začetni celotni saldo konta je 398,84 EUR, vrednost zalog 462,69 EUR in Account Minus Valuation −63,85 EUR. Skupina postavk brez oznake izdelka znaša 10,00 EUR.

Pregled celotnega konta zalog

1. Odprite Account Reconciliation → New.
2. Izberite Account, v primeru 660000 Training Inventory.
3. Določite Fiscal Cut-off in shranite. Presečni datum mora vključevati nameravani datum popravka, če naj pregled pokaže njegov učinek.
4. Kliknite Scan / Refresh.
5. Pred obravnavo posameznih ugotovitev preberite celotna stanja.

Ugotovitve vključujejo razlike samo v glavni knjigi tudi takrat, ko se vrednotenje že ujema s preostalo vrednostjo po FIFO. Postavke brez oznake izdelka so prikazane ločeno. Že zajete vrstice ostanejo na voljo tudi po uskladitvi. Osvežitev ohrani zapiske, odstrani pa oznako Reviewed, da se lahko nova dokazila ponovno pregledajo.

Po pregledu so konto, družba in presečni datum zaklenjeni. Za drug obseg ustvarite nov pregled. Izvedeni pregledi in njihove ugotovitve se ohranijo in se ne brišejo.

Pregled izvornih postavk in dokumentiranje odločitev

All Journal Items odpre vse knjižene postavke konta v obsegu pregleda, All Valuation Layers pa pripadajoče vrednotenje zalog. Items na ugotovitvi omeji postavke na izdelek oziroma na skupino brez oznake izdelka. Ugotovitev odprite za pregled Journal Items, Valuation Layers in zapiskov odločitve.

Primerjajte reference dokumentov, oznake izdelkov, datume pripoznanja, zneske in povezane temeljnice. Postavka brez povezave s SVL je lahko samodejna knjižba, starejša knjižba s spremenjeno povezavo ali veljavna ročna knjižba. Odsotnost povezave sama po sebi ne dokazuje napake. Ne stornirajte vseh nepovezanih postavk ali vseh postavk brez oznake izdelka.

Če je knjižba pravilna, v Review Decision / Evidence navedite dokazila in utemeljitev ter kliknite Record Review Decision. S tem zabeležite odločitev; noben znesek se ne izloči iz vsot in vrednostna razlika se ne odpravi. Več ugotovitev lahko opisuje isto izpostavljenost, zato njihovih razlik ne seštevajte samodejno v znesek popravka.

Priprava popravka konta

Na vrstici pregleda uporabite Correct ali jo odprite in kliknite Prepare Correction. Predlagana vrsta popravka sledi prikazanim stanjem; preverite njeno ustreznost glede na dejanski vzrok. Druga možnost je izbor postavk v Journal Items in Action → Review Inventory Account Correction. S tem nastaneta nov pregled in osnutek popravka; nič se še ne knjiži.

Izbor mora vsebovati knjižene postavke istega konta in družbe za isti izdelek ali izključno postavke brez oznake izdelka. Aktivna družba se mora ujemati. Popravku brez oznake izdelka ne dodajajte izmišljenega izdelka.

Na zavihku Evidence and Decision:

1. Preverite pregled, ugotovitev, morebitni izdelek in Mode.
2. Izberite Reviewed Source Journal Items. Pri popravku samo vrednotenja je lahko podlaga namesto postavk v celoti porabljeni Source Layer istega izdelka in družbe.
3. Vnesite Correction Fiscal Date ter pri popravkih s temeljnico splošni Journal družbe v valuti družbe.
4. V Finding and Correction Rationale pojasnite neskladje, izbrane izvorne postavke, predvideno obravnavo in dokazila.
5. Po spremembi izvornih postavk ali obsega kliknite Refresh Evidence. Ponovno preverite predlagane zneske in protiknjižbe.

Popravek konta ustvari največ en SVL, ne glede na število protiknjižb. Kadar dokazila to utemeljujejo, ga lahko Source Layer poveže z v celoti porabljenim izvornim slojem. Sloja ne izbirajte samovoljno le zaradi neobveznega polja.

Refresh Evidence odstrani potrditev in ponovno izračuna predloge. Pri Accounting Only predlaga nasprotni znesek neto salda izbranih izvornih postavk. To je začetni predlog, ne ugotovitev, da je treba stornirati celotno knjižbo. Po osvežitvi po potrebi ponovno vnesite utemeljeni delni znesek.

Posnetki predogledov vseh treh vrst popravka v nadaljevanju so bili zajeti pred knjiženjem katerega koli popravka, zato imajo enako začetno osnovo za projekcijo celotnega konta. Po knjiženju drugega popravka pred naslednjim knjiženjem osvežite osnutek; njegova projekcija bo upoštevala novo stanje.

Skupni popravek glavne knjige in vrednotenja

Izberite Accounting and Valuation, kadar je treba obe stanji izdelka uskladiti s preverjeno preostalo vrednostjo po FIFO. Ta postopek lahko odpravi utemeljeno razliko v glavni knjigi, ki preprečuje uporabo ločenega povezanega popravka po izdelku. Ostale kontrole vrednotenja in količin še vedno veljajo.

Pri AUD-COST je preverjena ciljna vrednost 20,00 EUR:

Predlagani učinek	Znesek
Inventory Account Change (+ Debit / - Credit)	−85,00 EUR
Stock Valuation Change	−79,92 EUR
Vsota protiknjižb s predznaki	+85,00 EUR

Na Correction and Preview vnesite protiknjižbe s predznaki in preglejte Proposed Entries. Pozitivni saldo pomeni knjiženje v breme, negativni v dobro. Vsota protiknjižb mora biti nasprotna popravku na kontu zalog. Učna temeljnica knjiži 85,00 EUR v dobro zalog in 85,00 EUR v breme odobrenega učnega konta odhodkov. SVL spremeni vrednost za −79,92 EUR brez količine in brez preostalih stanj. Izbor protikontov zahteva samostojen računovodski pregled; izravnana knjižba sama po sebi še ne pomeni pravilne obravnave.

Predlagani celotni saldo je 313,84 EUR, vrednost zalog 382,77 EUR, razlika pa −68,93 EUR. Neničelna projekcija je pričakovana, ker druge ugotovitve še niso odpravljene. Posamezen pravilen popravek še ne potrjuje uskladitve celotnega konta.

Popravek samo v glavni knjigi

Izberite Accounting Only, kadar je vrednotenje pravilno in je potreben le popravek glavne knjige. Nastane izravnana temeljnica, SVL pa ne nastane.

Pri AUD-LEDGER sta vrednotenje in FIFO že 20,00 EUR, saldo glavne knjige pa 24,00 EUR. Izbor izvorne postavke 24,00 EUR po osvežitvi predlaga −24,00 EUR. Ugotovljena napaka je le 4,00 EUR: v Inventory Account Change vnesite −4,00 EUR, Stock Valuation Change ohranite nič in na odobreni protikonto razporedite +4,00 EUR.

Ta vrsta omogoča tudi utemeljene popravke knjižb brez oznake izdelka. Fizične zaloge in preostalih stanj FIFO ne popravlja.

Popravek samo vrednotenja zalog

Izberite Valuation Only, kadar se saldo izdelka v glavni knjigi že ujema s preverjeno preostalo vrednostjo po FIFO, skupna vrednost SVL pa ne. Nastane en sloj vrednotenja brez količine, temeljnica pa ne nastane.

Pri AUD-SVL je Stock Valuation Change −79,92 EUR, Inventory Account Change pa nič. Dnevnik in protiknjižbe niso dovoljeni. Novo vrednotenje mora biti 20,00 EUR, enako saldu glavne knjige in preostali vrednosti po FIFO.

Nepovezani sloj uporablja datum obdelave, zato je treba pri popravku samo vrednotenja uporabiti današnji datum obdelave. Presečni datum pregleda ga mora vključevati. Pri vseh popravkih vrednotenja mora presečni datum zajemati trenutne dokazne podatke izdelka; orodje ne rekonstruira preteklih preostalih stanj FIFO. Običajna zaklepanja obračunskih obdobij veljajo tudi pri popravku samo vrednotenja.

Popravek knjižbe brez oznake izdelka

Na ugotovitvi brez oznake izdelka odprite Items in ločite napako od pravilnih knjižb. V primeru popravite samo TRAIN/UNTAGGED/ERROR za 7,00 EUR, knjižbo TRAIN/UNTAGGED/VALID za 3,00 EUR pa ohranite.

Pripravite Accounting Only, Product pustite prazen in izberite postavko 7,00 EUR. Za storno podvojene izravnane temeljnice knjižite −7,00 EUR na zaloge ter +7,00 EUR na prvotni učni prehodni konto 660100. Ne stornirajte vseh 10,00 EUR samo zato, ker nobena od obeh postavk nima oznake izdelka.

Potrditev, knjiženje in osvežitev

1. Preverite izvorne reference, utemeljitev, datum popravka, morebitni dnevnik, stanja izdelka, predznake in projekcijo celotnega konta.
2. Pri računovodskih popravkih mora biti Unallocated Amount nič, vse protiknjižbe pa odobrene. Konto zalog, opuščeni konti, konti drugih družb, konti terjatev, obveznosti in zunajbilančni konti ter konti z določeno tujo valuto niso dovoljeni kot protikonti.
3. Shranite osnutek. Označite potrditveno polje na dnu Correction and Preview; po potrebi se pomaknite navzdol.
4. Kliknite Post Reviewed Correction in sprejmite potrditveno pogovorno okno.
5. Preglejte Move (ustvarjeno temeljnico) in/ali Layer (sloj vrednotenja).
6. Vrnite se na uskladitev in kliknite Scan / Refresh.

Sprememba predloga ali protiknjižb odstrani potrditev. Spremenjeni dokazni podatki preprečijo knjiženje do osvežitve in ponovnega pregleda. Osvežitev naslednjega popravka je potrebna tudi, ko se spremenijo stanja celotnega konta.

Ob uspešnem knjiženju se izbrane izvorne postavke evidentirajo kot že popravljene. Iste postavke ta postopek ne more popraviti še drugič, niti v novem osnutku. Za utemeljen poznejši popravek preglejte novo temeljnico in dokumentirajte nov vzrok. Knjiženi popravki so nespremenljivi in jih ni mogoče podvojiti ali ponovno izvesti. Če knjiženje ali končne kontrole stanj ne uspejo, se skupaj razveljavijo novi finančni zapisi in povezave z izvornimi postavkami. Izvorni dokumenti, količine zalog in preostala stanja FIFO se ohranijo.

Pregled in preiskava po izdelkih

Za podrobni pregled zalog uporabite Find Discrepancies:

1. Izberite izdelke aktivne družbe ali pustite izbor prazen za pregled družbe. Kliknite Scan.
2. Izbrani izdelki se vedno podrobno pregledajo. Pri pregledu družbe Include Balanced Products vključi tudi izdelke, pri katerih agregatni stanji vrednotenja in FIFO ne kažeta razlik.
3. Primerjajte količine, skupno vrednotenje, preostalo vrednost po FIFO, Stock Ledger z oznako izdelka ter Correction Blockers.
4. Explore Findings omogoča razvrščanje, filtre in združevanje. Začetni vrstni red je po največji Absolute Valuation Change. Uporabite Absolute Change ≥ 1 ali vnesite Minimum Absolute Change; odstranitev praga ponovno pokaže manjše razlike.
5. Inspect ali Inspection Findings odpre opažanja in izvorne evidence, Evidence pa sloje vrednotenja izdelka.

Primerjava glavne knjige po izdelku zajema le postavke z oznako izdelka na trenutno nastavljenem kontu vrednotenja. Ne more vključiti 3,00 EUR brez oznake, ki podpirajo AUD-VALID; razlago poiščite v pregledu konta in dokumentarnih dokazilih.

Confirmed Discrepancy potrjuje trenutno razliko, ne pa njenega prvotnega vzroka ali pravilne nadomestne nabavne vrednosti. Preglejte Why Flagged, What to Review Next, Recorded → Comparison → Difference ter povezane sloje, račune in temeljnice. Količinska opažanja ne ocenjujejo denarnega popravka. Pri nepravilnih preostalih stanjih je nič primerjalna meja, ne dovoljenje za izničenje stanj.

Pri AUD-QTY sta vrednotenje in saldo glavne knjige 20,00 EUR, fizična količina pa tri namesto dve. Potrebna je ločena skladiščna preiskava. V pregledu konta nima vrednostne razlike in ga ni mogoče popraviti z izmišljenim vrednostnim popravkom.

Flagged SVLs se prikaže le, ko pregled določi konkretne sloje. Šteje različne sloje, ne vseh razlik na ravni izdelka. Filter Flagged by This Scan jih pokaže s stolpci Layer ID, Created on in Fiscal Date; odstranite ga za celotno zgodovino izdelka. Nič označenih slojev ne potrjuje njihove pravilnosti.

Datumi pripoznanja so računovodski kontekst. FIFO porablja po vrstnem redu obdelave, ne po datumih pripoznanja. Pozno vnesena dobavnica ali datum pripoznanja pred prevzemom sama po sebi ne dokazujeta napake v strošku. Tudi poznejši popravek cene na dobaviteljevem računu ne zahteva nujno spremembe že porabljenega izhodnega sloja. Ne primerjajte ga nekritično z današnjo povprečno ceno prevzema.

Dokazila pregleda po izdelkih so začasna in pripadajo uporabniku, ki je pregled ustvaril. Za osvežitev ponovite pregled; povezani dokumenti kažejo trenutno stanje. Povezave med sloji niso popolna rekurzivna analiza vseh posledic. Za trajne zapiske in zgodovino popravkov uporabite ohranjeni pregled uskladitve konta.

Popravki po izdelkih in zaokroževanje

Ločeni Prepare Correction pri pregledu izdelkov ustvari povezani popravek vrednotenja in glavne knjige po izdelku. Zahteva samodejni FIFO, usklajene količine in preostala stanja, veljaven konto zalog ter ujemanje vrednotenja in glavne knjige znotraj dovoljene enote zaokroževanja. Oba zahtevana popravka morata biti neničelna. Za utemeljen popravek samo glavne knjige ali samo vrednotenja uporabite popravke konta.

Pri AUD-PAIR je preverjena ciljna vrednost 20,00 EUR. Orodje po izdelku predlaga Valuation Change −79,92 EUR in Ledger Change −79,92 EUR. Izberite dnevnik in datum, vnesite razlog in protiknjižbo +79,92 EUR, preglejte predogled računovodske knjižbe in slojev, shranite, potrdite ter kliknite Post Correction. Popravki ostanejo pod Valuation Balance Audit → Corrections.

Vsaka protiknjižba v tem orodju ustvari sloj brez količine. Neobvezne povezave Source Layer morajo kazati na v celoti porabljene sloje istega izdelka in iste družbe; omogočajo, da običajno vrednotenje prihodnjih vračil upošteva povezani popravek. Brez povezave se popravi samo stanje izdelka. Izvornega sloja ne izbirajte samovoljno le zato, da bi izpolnili neobvezno polje.

Pri AUD-ROUND je dejanska vrednost 99,928 EUR, prikazana 99,93 EUR. Glavna knjiga izkazuje 99,92 EUR, FIFO pa 20,00 EUR:

Polje popravka po izdelku	Znesek
Valuation Change	−79,93 EUR
Ledger Change	−79,92 EUR
Rounding Difference	−0,01 EUR
Protiknjižba v breme	+79,92 EUR

Protiknjižbe določite iz Ledger Change, ne iz Valuation Change. Preglejte Proposed Valuation Layers; za izvor in znesek se pomaknite navzdol. Zadnji sloj zajame izkazano razliko zaradi zaokroževanja. V primeru je edini povezani sloj −79,93 EUR, temeljnica pa je izravnana pri 79,92 EUR.

Po knjiženju je nezaokrožena vrednost izdelka 19,998 EUR oziroma zaokroženo 20,00 EUR. FIFO in glavna knjiga ostaneta pri 20,00 EUR. Cena izdelka se, kjer je to smiselno, uskladi s preostalo vrednostjo po FIFO na neto količino zaloge. Fizična in preostala količina se ne spremenita. Običajni Adjust Valuation ni nadomestilo, kadar je preostala vrednost po FIFO že pravilna: običajno prevrednotenje spremeni tudi to preostalo vrednost.

Končna uskladitev celotnega konta

Po knjiženju štirih popravkov konta in dveh popravkov po izdelkih osvežite pregled konta. Končna stanja učnega primera so:

Kontrola	Končni znesek
Full Posted Account Balance	143,00 EUR
Total Stock Valuation	143,00 EUR
Account Minus Valuation	0,00 EUR
Current Remaining FIFO Value	143,00 EUR
Untagged Account Balance	3,00 EUR, ohranjeno na podlagi dokazil

Osveženi pregled ohrani usklajene vrstice. Pri AUD-VALID ostane razlika med knjižbami z oznako izdelka in vrednotenjem −3,00 EUR, ki jo pokrije utemeljenih +3,00 EUR brez oznake izdelka. Po končni osvežitvi dokumentirajte odločitev na obeh ugotovitvah; tako pojasnite razliko zaradi označevanja brez dodatne finančne knjižbe.

Zavihek Corrections prikazuje štiri popravke konta, ki pripadajo temu pregledu. Dva ločena popravka po izdelkih ostaneta v meniju Corrections za izdelke, njuni knjiženi zneski pa so vseeno vključeni v celotna stanja konta.

Ponovno odprite All Journal Items. V prikazanem končnem seznamu je v breme zalog knjiženih 398,84 EUR, v dobro pa 255,84 EUR; saldo v breme je 143,00 EUR. Popravek samo vrednotenja nima postavke glavne knjige. Na ustvarjenih temeljnicah preverite vse protiknjižbe ali uporabite natančno referenco popravka in Group By → Account, da izločite posamezen izravnani popravek.

Z All Valuation Layers preverite drugo stran primerjave. Učni seznam vključuje izvorna dokazila in štiri nove sloje brez količine; popravki samo v glavni knjigi nimajo sloja vrednotenja.

Ob zaključku preverite isto družbo, konto, presečni datum pripoznanja, obseg povezav izdelkov s kontom in natančnost valute na obeh straneh. Pojasnite ohranjene razlike ter zaokroževanje; ne knjižite zgolj izravnalnega zneska brez podlage. Usklajenost konta ne potrjuje količin zalog, preteklih marž, sledenja vrednosti, davkov ali drugih kontov. AUD-QTY še vedno zahteva skladiščno preiskavo, čeprav je ta konto vrednostno usklajen. Poznejše knjižbe zahtevajo osvežitev pregleda ali nov pregled za novo obdobje.

Druge možnosti pregleda

Primerjava vrednotenja s knjiženimi nabavnimi cenami

Na slojih vrednotenja po potrebi vključite Billed Cost Status, Billed Qty, Billed Unit Price, Billed Value, Incoming Delta in Outgoing Delta. Odprite Audit Entry za primerjavo Record Values, Control Values ter povezanih Journal Items. Povezane temeljnice imajo zavihek Stock Value.

Dokazila o zaračunanem strošku uporabljajo knjižene dobaviteljeve račune in dobropise, povezane z nabavnimi postavkami, salde s predznaki v valuti družbe ter količine, pretvorjene v mersko enoto izdelka. Veljaven ničelni strošek se razlikuje od nerazpoložljivega podatka. Partial Billed Cost pomeni, da ovrednotene izvorne količine ne pokrivajo količine sloja. Razpoložljiv podatek še ne dokazuje, da so bile zaračunane vse prevzete količine.

Neposredna povezava z nabavno postavko ima prednost, tudi pri vračilih; sicer se uporabijo neposredni sledeni nabavni izvori. Vmesne preoblikovane zaloge se ne ovrednotijo rekurzivno, odvisni stroški pa se ne vključijo samodejno. Current Product Cost pripada družbi sloja in ni pretekla cena FIFO. Izhodna razlika je pričakovana, dokler prevzem ni v celoti porabljen; nič brez sledenja ni dokaz uskladitve.

Iskanje dobaviteljevih računov z odvisnimi stroški

V Vendors → Bills uporabite Vendor Bills with LC, nato Undistributed LC za račune brez povezanih zapisov odvisnih stroškov. Po potrebi dodajte Posted. Oba filtra delujeta tudi v Journal Items, kjer izbereta vse postavke ustreznih računov. Že povezan zapis odvisnih stroškov v katerem koli stanju izloči račun iz Undistributed LC. Filter ne potrjuje popolne razporeditve in ne vključuje dobaviteljevih dobropisov. Vključitev določa nastavitev odvisnih stroškov na izdelku; osvežitev revizijskega pregleda ni potrebna.

Kontrole ničelnih cen

Razdelki in opombe so izvzeti. Sprememba cene na enoto, vrste vrstice ali stanja sproži naslednje kontrole postavk izdelkov:

Postavke	Stanja, v katerih je ničelna cena zavrnjena	Izjema
Prodaja	Vsa razen draft in cancel	Natanko 100-odstotni popust
Nabava	Vsa razen draft, done in cancel	Natanko 100-odstotna vrednost nameščenega polja discount, discount2 ali discount3

Sama sprememba popusta teh kontrol ne sproži. Zavrnejo ničelno ceno, ne potrjujejo pa, da je nizka neničelna cena pravilna.

Odpravljanje težav in omejitve

Popravki konta pri vrednotenju ohranijo tudi dele centa. Če je nezaokrožena vrednost SVL −0,005 EUR, jo na nič popravi novi SVL +0,005 EUR; dodatek celega centa bi pustil +0,005 EUR. Temeljnice se še vedno knjižijo na natančnost valute. Predogled Proposed Entries prikazuje dejanski znesek novega SVL, skupni saldi konta pa so prikazani na natančnost valute.

Težava	Ukrep
Meni manjka ali je dostop zavrnjen	Preverite nadgradnjo modula, kombinacijo revizijskih in računovodskih vlog, pravice na izvornih evidencah ter aktivno družbo.
Dokazni podatki so se spremenili	Osvežite in ponovno preglejte. Po osvežitvi ponovno vnesite morebitni delni znesek popravka glavne knjige, preverite protiknjižbe in ponovno potrdite.
Vsota protiknjižb je zavrnjena	Vsota s predznaki mora izravnati popravek na kontu zalog; preverite tudi izbrane konte.
Potrditvenega polja ni videti	Pri popravku konta se pomaknite na dno Correction and Preview; pri orodju po izdelku je nad zavihki.
Izvorna postavka je že popravljena	Preglejte predhodni popravek; ne uporabite ponovno njegove že evidentirane izvorne postavke.
Pregledana ugotovitev ostane v vsotah	To je pričakovano: odločitev ne izloči nobenega finančnega zneska.
Projekcija celotnega konta ni nič	Preglejte druge ugotovitve in obseg projekcije; en popravek morda ne uskladi celotnega konta.
Datum popravka samo vrednotenja je zavrnjen	Uporabite današnji datum obdelave in presečni datum, ki ga vključuje; upoštevajte zaklenjena obdobja.
Datum knjiženja ali zaklenjeno obdobje preprečuje knjiženje	Uporabite odobreni odprti datum ali običajni postopek izjeme. Potrjena datum knjiženja in datum pripoznanja se morata ohraniti.
Poteka drug poseg v zaloge ali računovodstvo	Poskusite po njegovem zaključku; orodje uporabnikov ne odklaplja.
Količinsko neskladje, nepravilna preostala stanja ali napačna nastavitev	Pred popravljanjem vrednosti preučite lastništvo zalog, količine, preostala stanja FIFO, vrednotenje po lotih in nastavitve kontov.

Pregled konta sešteje zapise vrednotenja neposredno in vključuje tudi arhivirane izdelke. Število izdelkov, vezanih na konto, ni omejeno. Pregled ohrani vse ugotovitve, tudi če jih je več kot 1.000. Seznam Findings prikaže 80 vrstic na stran; preostale pregledujete s premikanjem med stranmi. Prikazana stran ne vpliva na skupne zneske celotnega konta. Popravek sprejme 1.000 izbranih izvornih postavk, 40.000 postavk glavne knjige v obsegu ter 20.000 slojev v obsegu. Dokazni podatki izdelka so dodatno omejeni na 20.000 zapisov količin zalog (quants). Pregled izdelkov se ustavi nad 1.000 ugotovitvami ali 5.000 opažanji preiskave. Ena preiskava izdelka dopušča 40.000 povezav sledenja, 40.000 postavk računov in 1.000 opažanj; posamezno opažanje je omejeno na 1.000 povezanih slojev in 1.000 povezanih računov. Ob preseženi omejitvi zožite obseg, ne zanašajte se na delni rezultat.

Orodji knjižita popravke stanj z določenim datumom. Ne preračunavata starih računov, ne spreminjata preteklih marž, ne obnavljata sledenja vrednosti, ne usklajujeta izhodnih prehodnih kontov, ne urejata dobaviteljevih računov in ne odločata o računovodski obravnavi preteklih obdobij. Takšna dodatna opravila vključite v ločeno pregledan postopek.