Slovenija – Davčne oznake UNECE

Funkcionalnosti

• Kategorija UNECE na posamezni davčni preslikavi fiskalnega položaja.

• Privzete kategorije za znane prodajne režime l10n_si2: dobave blaga v EU K, izvoz G, storitve B2B v EU in 76.a člen AE ter storitve izven sistema DDV za prejemnike izven EU O.

• Skupna kategorija davka se določi le ob soglasju povezanih fiskalnih položajev. Skupni davek z različnimi ali nerazvrščenimi režimi nima skupne kategorije.

• Vrsta DDV, standardni neničelni davki S in podrejeni davki uravnoteženih skupin obrnjene obveznosti AE brez seznama davčnih identifikatorjev.

• Osvežitev metapodatkov ob namestitvi in ob vsaki posodobitvi modula.

• Pravne klavzule ostanejo v nastavitvah fiskalnih položajev, saj lahko več fiskalnih položajev uporablja isti davek z različnimi klavzulami.

• Samodejna namestitev z moduloma l10n_si2 in account_tax_unece; modul l10n_si_einvoice uporablja preslikave pri izvozu e-SLOG.

Nastavitev

Modul zahteva l10n_si2 in account_tax_unece. Preglejte kategorijo v vrsticah davčnih preslikav fiskalnih položajev in njihove opombe. Preslikave po meri in nerazvrščene preslikave zahtevajo izrecno kategorijo glede na dejanski posel. Storitve med podjetji v EU po 44. členu Direktive 2006/112/ES uporabljajo AE, ne K. Kategorija K ostaja namenjena ustreznim dobavam blaga znotraj Skupnosti.

Klavzule za posamezne posle nastavite v polju Opombe fiskalnega položaja. Modul l10n_si2 na primer preslika fiskalne položaje za storitve v EU in izven EU v isti davek S-KEU; skupni davek zato ne določa ustrezne klavzule. Ta modul ne določa klavzul na davkih ali fiskalnih položajih. Skupni davek S-KEU nima skupne kategorije: preslikava za storitve v EU določa AE, preslikava za storitve izven sistema DDV izven EU pa O. Preverite dejanski kraj opravljanja in pogoje oprostitve. Tristranski položaji zahtevajo izrecno nastavitev, saj predloga ne določa vloge družbe v poslu. Preverite pravno podlago dejanskega posla. Modul l10n_si_einvoice najprej uporabi opombe fiskalnega položaja računa, nato opombe davka in razloge VATEX.

Uporaba

Namestite ali posodobite modul. Privzete vrednosti se uporabijo ob ustvarjanju kontnega načrta; data/unece_metadata.xml sproži osvežitev ob vsaki namestitvi in posodobitvi. Modul posodobite pred l10n_si_einvoice ali skupaj z njim.

Postopek osveževanja vključuje arhivirane davke. Davke, povezane s predlogami, prepozna po zunanjih identifikatorjih account s predpono družbe. Pri davkih z ustrezno preslikavo prepiše vrsto in kategorijo UNECE. Davki po meri brez ustrezne preslikave predloge ostanejo nespremenjeni. Pri skupnih in nerazvrščenih davkih s predlogo se odstrani zastarela skupna kategorija; izvoz uporabi kategorijo izbrane preslikave fiskalnega položaja.

Preslikave veljajo za odstotkovne davčne predloge. Izrecne kategorije oprostitev in obrnjene davčne obveznosti imajo prednost pred standardno kategorijo S, tudi pri preslikanih neničelnih stopnjah za obrnjeno davčno obveznost. Modul zagotavlja davčne metapodatke; ne ustvarja računov in ne spreminja davčnih stopenj.

Osvežitev dopolni le manjkajoče kategorije na nespremenjenih parih davčnih preslikav in ohrani že nastavljene kategorije. Spremenjene in odstranjene preslikave, položaji po meri in družbe izven Slovenije ostanejo nespremenjeni. Postopek vključuje arhivirane zapise in ga je mogoče varno ponoviti.

Osvežitev posodobi le vrsto in kategorijo UNECE. Pravne opombe na davkih ostanejo nespremenjene, tudi prazne opombe in opombe, ki jih je določila starejša različica. Predhodno določene klavzule na davkih preglejte ločeno; modul ne more ločiti ustvarjenega besedila od besedila družbe.

Preslikava sledi pojasnilu iz decembra 2024, ki sta ga pripravila FURS in UJP: pojasnilo o uporabi davčnih kod v e-SLOG.

Znane omejitve

• Preslikave kategorij in vrst zajemajo odstotkovne predloge, tudi podrejene davke domačih skupin za obrnjeno davčno obveznost. Nadrejene skupine, davki s fiksnim zneskom in davki vrste Division se ne pretvorijo.

• Predloge ne določajo vsake oprostitve, vloge pri tristranskem poslu ali posebnega pravila kraja opravljanja; te preslikave nastavite izrecno.

• Modul ne nastavlja klavzul fiskalnih položajev in ne odstranjuje obstoječih pravnih opomb na davkih.

• Modul ne preverja pogojev za izdajo računa, ne ustvarja XML, ne pošilja na FURS in ne spreminja davčnih stopenj, osnov, ciljnih davkov fiskalnih položajev ali računovodskih oznak.

TODO

Med nastavljanjem družbe preglejte tristranske in nerazvrščene davčne preslikave, opombe fiskalnih položajev in obstoječe klavzule na davkih. Pri uporabi drugih izvoznikov preverite način pridobivanja kategorij in klavzul.

Prijava napak

Napake se spremljajo v sistemu za prijavo težav repozitorija PMISuite. Pred prijavo preverite, ali je bila težava že prijavljena. Navedite različici modula in Odoo, korake za ponovitev težave ter pričakovani in dejanski rezultat. Uporabite izmišljene primere in odstranite občutljive podatke.

Avtorstvo in vzdrževanje

Vzdrževalci

Trenutni vzdrževalec:

Modul vzdržuje družba Luxim d.o.o., ki v okviru projekta PMISuite.com razvija orodja in rešitve za upravljanje programov.

Luxim je aktiven član združenja OCA (Odoo Community Association).